частным клиентам

Инвестируйте сегодня и получите налоговый вычет до 52 000 рублей в год!

Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) — это счет доверительного управления физического лица, по которому предусмотрены налоговые льготы.

ИИС является прекрасным способом для уменьшения инвестиционных рисков при возможности стабильного заработка. В этом поможет доверительное управление денежными средствами, которое в отличии от банковского депозита позволяет получить значительно большую прибыль, поскольку даёт право совершать операции с ценными бумагами.

ИИС предназначен для размещения денежных средств физическими лицами в акции и облигации, обращающиеся на российских фондовых биржах. При этом владелец ИИС наделен правом воспользоваться одним из двух инвестиционных налоговых вычетов: освободить полученный доход от налога или вернуть 13% от внесенной на индивидуальный инвестиционный счет суммы за год.

ПРЕИМУЩЕСТВА ИИС:

Монтажная область 1

Два варианта налогового вычета: верните до 52 000 рублей в год или 13% с дохода от инвестиций

Монтажная область 1

Поможем выбрать стратегию: готовые инвестиционные решения для тех, кто стремится к большему

Монтажная область 1

Предоставим всю необходимую консультационную поддержку, а также помощь в оформлении документов

КАК РАБОТАЕТ ИИС:

1. Открытие ИИС

Любой гражданин РФ может воспользоваться правом открыть ИИС. Оставьте заявку на открытие счета в окне ниже и с Вами свяжется наш специалист для согласования дальнейших действий.

2. Выбор стратегии

Владельцу ИИС подбирается инвестиционная стратегия в соответствии с требованиями риск-профиля и желаемой доходности Клиента.

3. Налоговый вычет

Владелец ИИС получает налоговый вычет в соотвествии с выбранным типом вычета.

4. Получение прибыли

 

Индивидуальный инвестиционный счёт – персональный счёт для внутреннего учёта денежных средств и ценных бумаг физического лица, который является клиентом доверительного управляющего. Владелец ИИС имеет право на получение инвестиционного налогового вычета при условии, что договор действует не менее 3 лет. Ежегодная сумма зачисления на ИИС не может превышать 1 000 000 рублей за календарный год по договору.

Максимальный срок владения ИИС неограничен.

Пополнение ИИС возможно только в российских рублях.

Вы можете пополнять ИИС неограниченное число раз, однако в течение календарного года на ИИС не может быть перечислено более 1 000 000 рублей.

Сумма, превышающая 1 000 000 рублей, будет возвращена отправителю.

Забрать денежные средства с ИИС ранее, чем через 3 года после открытия можно. Однако это будет являться основанием для прекращения договора доверительного управления и возврата вам всех активов с ИИС. В этом случае вы теряете право на получение инвестиционного налогового вычета.

Владельцу ИИС предоставляется право выбрать один из двух типов налоговых вычетов:

Вычет типа «А»: вычет на взносы представляется исходя из размере денежных средств, размещенных на индивидуальном инвестиционном счете Клиента в календарном году, но не более чем с 400 000 руб. Возврат производят из НДФЛ, удержанного по ставке 13% (за исключением дивидендного дохода) за указанный налоговый период. Данный тип вычета можно получать ежегодно при условии, что вы каждый год вносите денежные средства на ИИС и за этот же год имеете официальный доход, подлежащий налогообложению по ставке 13%.

Вычет типа «Б»: вычет на доход предполагает освобождение от уплаты НДФЛ положительного финансового результата, полученного по операциям с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами на ИИС. Вычет предоставляется при закрытии ИИС по истечении не менее 3 лет с даты заключения договора.

  1. Любой гражданин РФ может воспользоваться правом открыть ИИС. При этом такой гражданин должен достичь совершеннолетия и являться налоговым резидентом РФ в текущем периоде.
  2. Одно физическое лицо вправе открыть только один ИИС.
  3. Выбрать тип налогового вычета можно на протяжении всего срока действия договора на ведение ИИС.
  4. Совмещение двух типов налоговых вычетов на одном ИИС не допускается.
  5. Досрочное закрытие ИИС повлечет за собой потерю налоговых льгот. Если вы уже получили вычет на взносы, то полученные суммы необходимо будет вернуть с уплатой пеней.
  6. Частичный или полный вывод активов приводит к закрытию ИИС.
  7. Вносить денежные средства может только владелец ИИС со своего банковского счёта.

Предлагаемые ООО «Кастодиан» продукты на ИИС отличаются способом управления капиталом, структурой активов, а также потенциальным финансовым результатом. Клиент может выбрать инвестиционный продукт на ИИС, оптимально соответствующий целевому сроку инвестирования, уровню ожидаемой доходности и риск-менеджмента.


Узнать подробнее о существующих финансовых решениях на ИИС можно по телефону: 8 800 550-56-91 или +7 (495) 150-39-18, а также заполнив контактную форму ниже.

Получить налоговый вычет типа «А» (на взносы) можно ежегодно или единоразово сразу за 3 года после закрытия ИИС.

Для получения вычета необходимо подать в налоговые органы по месту регистрации декларацию по форме 3-НДФЛ, приложив к ней следующие документы:

  1. Справка по форме 2-НДФЛ. Документ можно получить у налогового агента (работодателя, доверительного управляющего).
  2. Документы, подтверждающие зачисление денежных средств на ИИС: отчёт доверительного управляющего, платёжное поручение. Последний документ можно получить в банке, из которого осуществлялся перевод денежных средств на ИИС.
  3. Копия Договора доверительного управления активами на ведение ИИС ООО «Кастодиан».
  4. Заявление о возврате. В данном документе необходимо указать реквизиты личного банковского счёта, на который будет произведён возврат суммы НДФЛ. 

Получить налоговый вычет типа «Б» (на доход) можно по окончании договора на ведение ИИС, но не раньше, чем через 3 года с момента заключения договора.

Данный налоговый вычет можно получить одним из следующих способов:

  1. самостоятельно при представлении декларации 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по истечении календарного года, когда был закрыт ИИС;
  2. через доверительного управляющего, при условии представления до закрытия ИИС справки из ИФНС. В такой справке подтверждается, что налогоплательщик не получал вычет на взнос в течение срока действия договора на ведение ИИС и не имел одновременно несколько ИИС (за исключением смены профучастника с переводом всех активов).

Для получения налогового вычета типа «А» (на взносы) необходимо подать декларацию по форме 3-НДФЛ и приложить к ней подтверждающие документы. Декларацию для получения вычета можно представить в любое время в течение 3 лет, следующих за истекшим налоговым периодом. Таким образом, декларацию за 2019 год можно подать в 2020, 2021 или 2022 году.

Для получения налогового вычета типа «Б» (на доход) нет ограничений по срокам, если вычет осуществляется через доверительного управляющего. 

Если в течение 3 лет (минимального срока владения ИИС) вы уже получали вычет типа «А» (на взносы), изменить его на вычет типа «Б» (на доход) невозможно. Таким образом, вам необходимо закрыть текущий ИИС и открыть новый. Если вы не хотите закрывать текущий ИИС, предложите открыть ИИС вашему ближайшему родственнику, например, супруге/супругу или родителям.

Перед принятием решения мы рекомендуем вам проконсультироваться с нашими специалистами. Они помогут рассчитать, какой тип вычета выгоднее в вашем случае, и предложат подходящие финансовые решения для вас и ваших близких.

В результате заполнения потенциальным клиентом анкеты, в которой он отражает свои навыки и знания о рынке ценных бумаг, а также информацию о капитале, который он хочет инвестировать, и риск, который он готов нести, ООО «Кастодиан» предлагает соответствующую стратегию, руководствуясь утвержденным в ООО «Кастодиан» Порядком определения инвестиционного профиля Учредителя управления ООО «Кастодиан» (утвержден Генеральным директором ООО «Кастодиан», Приказ №48 от 14 ноября 2019 года).

Решением Федеральной службы по финансовым рынкам от 6 мая 2010 года ООО «Кастодиан» выдана лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами №045-13105-001000 без ограничения срока действия.

Доверительное управление с Сustodian

Наши эксперты всегда готовы
проконсультировать вас